Инвестиционный проект по реконструкции и благоустройству парка культуры и отдыха в одном из городов России. Объектами моделирования являются парк, его некоммерческая инфраструктура и расположенные на его территории аттракционы, кафе и рестораны, точки быстрого питания и розничных продаж и другие коммерческие объекты. Каждый из таких объектов может находиться под управлением управляющей компании парка или передан в управление бизнесу. Управляющая компания парка работает на основной системе налогообложения. Отдельное внимание уделяется моделированию факторов сезонности, а также экономической оценке параметров посещаемости парка, количества создаваемых рабочих мест и доходов государственного бюджета.
Детский парк аттракционов
- Разработка финансовой модели
Выполненные работы:
- Показатели потребительской активности в разбивке по месяцам и по годам, а также суммарно за весь срок проекта
- Создаваемые рабочие места в разбивке по месяцам и по годам, а также суммарно за весь срок проекта
- Доходы государственного бюджета в разбивке по месяцам и по годам, а также суммарно за весь срок проекта
- Отчеты о финансовых результатах и показатели рентабельности УК парка в разбивке по месяцам и по годам
- Отчеты о финансовых результатах и показатели рентабельности бизнеса в разбивке по месяцам и по годам
- Показатели инвестиционной привлекательности УК парка (NPV, IRR, PI, периоды окупаемости, суммарная прибыль и инвестиционные затраты)
- Показатели инвестиционной привлекательности бизнеса (NPV, IRR, PI, периоды окупаемости, суммарная прибыль и инвестиционные затраты)
- Вышеперечисленные финансовые и экономические показатели формируются отдельно для каждого коммерческого объекта, для группы объектов и для парка в целом. Финансовые показатели УК парка в отношении каждого коммерческого объекта и группы объектов формируются отдельно без учета и с учетом распределения инфраструктурных затрат парка по коммерческим объектам.
Результаты расчетов
- Оператор объекта (Бизнес, УК парка)
- Месяц начала операционной деятельности
- Месяц учета инвестиционных затрат
- Системы налогообложения бизнеса (ОСН, УСН «Доходы — Расходы», УСН «Доходы», Патент)
- Ставка страховых взносов на травматизм по основному виду деятельности
- Параметры налогообложения НДС и средняя ставка НДС при продаже товаров и оказании услуг
- Месяцы работы объекта (сезонность)
- Минимальный и максимальный месячный объем продаж в натуральном выражении
- Объем продаж в натуральном выражении в процентах от посещаемости парка с учетом сезонности
- Структура потребления и средний чек по категориям посетителей парка
- Параметры учета инвестиционных затрат при расчете НДС и налога на прибыль
- Ставки входящего НДС для всех категорий затрат (на уровне группы объектов)
Настройки коммерческих объектов
- Выручка от продажи товаров и оказания услуг
- Коммунальные платежи (электроэнергия, теплоснабжение, водоснабжение, канализация)
- Трудовые затраты (основной и административный персонал)
- Операционные затраты (до 5 категорий на уровне группы объектов)
- Аренда площадки (если объект передан в управление бизнесу)
- Накладные затраты бизнеса (если объект передан в управление бизнесу)
- Инвестиционные затраты УК парка (до 3 категорий на уровне группы объектов)
- Инвестиционные затраты оператора парка (до 3 категорий на уровне группы объектов)
Структура доходов и затрат коммерческого объекта
- Аттракционы (до 40 объектов)
- Кафе и рестораны (до 3 объектов)
- Точки быстрого питания (до 10 объектов)
- Точки розничной торговли (до 10 объектов)
- Прочие коммерческие объекты (до 10 объектов)
Структура коммерческих объектов парка
- Прямая составляющая операционных затрат и коммунальных платежей в привязке базовым показателям
- Базовые показатели для расчета прямой составляющей затрат (более 20 категорий, включая выручку, операционную прибыль, количество посетителей, мероприятий, сотрудников и действующих коммерческих объектов)
- Косвенная составляю операционных затрат и коммунальных платежей с учетом сезонности
- Средняя ставка оплаты труда и штатная численность персонала с учетом сезонности
- Ежемесячный график инвестиционных затрат
- Параметры учета инвестиционных затрат при расчете НДС и налога на прибыль УК парка
- Параметры распределения инфраструктурных затрат парка по коммерческим объектам
- Ставки НДС для всех категорий затрат
Настройки инфраструктурных затрат парка
- Коммунальные платежи (электроэнергия, теплоснабжение, водоснабжение, канализация)
- Операционные затраты (до 20 категорий)
- Трудовые затраты (до 20 категорий)
- Инвестиционные затраты (до 20 категорий)
Структура инфраструктурных затрат парка
- Месяц начала реализации проекта
- Продолжительность проекта (до 120 месяцев)
- Целевая посещаемость парка и график ее достижения в разбивке по годам
- Типовая структура посетителей парка (до 5 категорий)
- График работы парка и коэффициенты сезонности
- Ставки налогов и взносов (Налог на прибыль, УСН, НДФЛ, Страховые взносы)
- Тарифы на коммунальные услуги (электроэнергия, теплоснабжение, водоснабжение, канализация)
- Ставка дисконтирования
Общие настройки проекта
