Финансовая модель описывает деятельность бренда в составе управляющей компании, производства и до 40 объектов оптово-розничной сети, работающих на условиях франшизы. Управляющая компания (бренд) и производство моделируются как два самостоятельных юридических лица. Основной акцент сделан на моделировании операционной деятельности и структуры авторских платежей. Инвестиционные затраты моделируются укрупненно без разбивки по срокам и категориям проектов. Деятельность объектов розничной сети моделируется исключительно в части объемов и прямой себестоимости продаж.
Бренд и производство
- Разработка финансовой модели
Выполненные работы:
- Результаты расчетов приведены отдельно для бренда и для производства
- Финансовая отчетность (ОФР, ОДДС, Бухгалтерский баланс) разбивке по месяцам и по годам
- Коэффициенты рентабельности, структуры выручки и затрат в разбивке по месяцам и по годам
- Суммарные, средние, минимальные и максимальные финансовые показатели за выбранный отчетный период
- Показатели инвестиционной привлекательности (NPV, IRR, PI, периоды окупаемости и выхода на точки безубыточности)
- Расчет необходимого объема финансовых вложений и графика финансирования проекта
- Расчет сроков потери права на освобождение от НДС, применение ставок НДС 5% и 7% и права на применение УСН
- График (диаграмма) изменения ключевых финансовых показателей
Результаты расчетов
- Прямые производственные затраты в процентах от выручки
- Средние сроки оборачиваемость запасов сырья и материалов
- Средние сроки оплаты сырья и материалов
- Средняя длительность производственного цикла
- Средний срок оборачиваемости запасов готовой продукции
- Прямая составляющая операционных затрат в привязке к стоимостным базовым показателям
- Прямая составляющая операционных затрат в привязке к натуральным базовым показателям
- Косвенная составляющая операционных затрат с учетом сезонности
- Средняя ставка оплаты труда и штатная численность в разбивке по годам
- Ежемесячные первоначальные затраты в первый год проекта
- Ежегодная индексация цен по всем категориям затрат
- Ставки НДС для всех категорий затрат
Настройки доходов и затрат производства
- Доходы от продажи товаров объектам оптово-розничной сети
- Прямые производственные затраты (до 10 категорий)
- Операционные затраты (до 20 категорий)
- Трудовые затраты (до 10 категорий)
- Первоначальные затраты (до 10 категорий)
Структура доходов и затрат производства
- Прямая составляющая операционных затрат в привязке к стоимостным базовым показателям
- Прямая составляющая операционных затрат в привязке к натуральным базовым показателям
- Косвенная составляющая операционных затрат с учетом сезонности
- Средняя ставка оплаты труда и штатная численность в разбивке по годам
- Ежемесячные первоначальные затраты в первый год проекта
- Ежегодная индексация цен по всем категориям затрат
- Ставки НДС для всех категорий затрат
Настройки доходов и затрат бренда
- Единоразовые авторские платежи объектов оптово-розничной сети
- Ежемесячные фиксированные авторские платежи объектов оптово-розничной сети
- Ежемесячные авторские платежи объектов оптово-розничной сети в процентах от выручки
- Единоразовый авторский платеж производителя
- Ежемесячные фиксированные авторские платежи производителя
- Ежемесячные авторские платежи производителя в процентах от выручки
- Операционные затраты (до 20 категорий)
- Трудовые затраты (до 10 категорий)
- Первоначальные затраты (до 10 категорий)
Структура доходов и затрат бренда
- Структура оптово-розничной сети (до 40 объектов)
- Торговые наценки к закупочной цене товаров
- Средние сроки оборачиваемость товарных запасов
- Средние сроки оплаты товаров для перепродажи
- Среднемесячный объемы продаж в разбивке по годам
- Коэффициенты сезонности продажи
Настройки оптово-розничной сети
- Месяц начала реализации проекта
- Продолжительность проекта (до 120 месяцев)
- Система налогообложения бренда и производства (ОСН, УСН «Доходы — Расходы», УСН «Доходы»)
- Сценарии расчета и уплаты НДС при УСН для бренда и производства
- Ставки дисконтирования для бренда и производства
- Ставки налогов и взносов (Налог на прибыль, УСН, НДФЛ, Страховые взносы)
Общие настройки проекта
