Финансовая модель описывает деятельность компании, специализирующейся на продаже товаров на маркетплейсе Ozon. Основной акцент сделан на моделировании операционной деятельности в разрезе 5 товарных категорий. Для каждой товарной категории рассчитаны показатели unit-экономики с учетом комиссии маркетплейсов, а также затрат на продвижение, логистику и эквайринг. Инвестиционные затраты моделируются упрощенно и списываются на расходы в течение первых 12 месяцев реализации проекта.
Торговля на Ozon
- Разработка финансовой модели
Выполненные работы:
- Финансовая отчетность (ОФР, ОДДС, Бухгалтерский баланс) разбивке по месяцам и по годам
- Коэффициенты рентабельности, структуры выручки и затрат в разбивке по месяцам и по годам
- Unit-экономика для каждой товарной категории (ОФР, коэффициенты рентабельности и структуры выручки) в разбивке по месяцам и по годам
- Суммарные, средние, минимальные и максимальные финансовые показатели за выбранный отчетный период
- Показатели инвестиционной привлекательности (NPV, IRR, PI, периоды окупаемости и выхода на точки безубыточности)
- Расчет необходимого объема финансовых вложений и графика финансирования проекта
- Расчет сроков потери права на освобождение от НДС, применение ставок НДС 5% и 7% и права на применение УСН
- График (диаграмма) изменения ключевых финансовых показателей
Результаты расчетов
- Схема работы (FBO, FBS)
- Объем и вес продукции
- Доля возвратов и брака в процентах от отгрузки
- Ставки входящего НДС по товарным категориям
- Основные ставки НДС по товарным категориям
- Среднемесячные закупочные цены в разбивке по годам
- Средние сроки оборачиваемости товарных запасов
- Средние сроки оплаты закупленных товаров
- Тарифы Ozon на комиссию и эквайринг (FBO, FBS)
- Тарифы Ozon на логистику (FBO, FBS)
Настройки товарных категорий
- Прямая составляющая операционных затрат в привязке к стоимостным базовым показателям
- Прямая составляющая операционных затрат в привязке к натуральным базовым показателям
- Косвенная составляющая операционных затрат с учетом сезонности
- Средняя ставка оплаты труда и штатная численность в разбивке по годам
- Ежемесячные первоначальные затраты в первый год проекта
- Ежегодная индексация цен по всем категориям затрат
- Ставки НДС для всех категорий затрат
Настройки общих затрат
- Выручка от продажи товаров (до 5 категорий)
- Затраты на закупку товаров для перепродажи
- Комиссия маркетплейса и эквайринг
- Затраты на логистику (приемка и оформление товара, прямая и обратная логистика, последняя миля, утилизация)
- Затраты на продвижение (карточки товаров, продвижение в каталоге, медийная реклама, рассылки, прочее)
- Операционные затраты (до 20 категорий)
- Трудовые затраты (до 10 категорий)
- Первоначальные затраты (до 10 категорий)
Структура доходов и затрат
- Ежемесячные цены с учетом скидок в первые 12 месяцев проекта
- Среднемесячные цены с учетом скидок начиная со 2 года проекта
- Ежемесячный объем продаж, не зависящий от затрат на продвижение в первые 12 месяцев проекта
- Среднемесячный объем продаж, не зависящий от затрат на продвижение начиная со 2 года проекта
- Ежемесячные затраты на продвижение в первые 12 месяцев проекта
- Среднемесячные затраты на продвижение начиная со 2 года проекта
- Ежемесячные затраты на продвижение в расчете на единицу продаж в первые 12 месяцев проекта
- Среднемесячные затраты на продвижение в расчете на единицу продаж начиная со 2 года проекта
- Коэффициенты сезонности цен, продаж, общих и удельных затрат на продвижение (применяются со 2 года проекта)
- Ежемесячные коэффициенты локализации в первые 12 месяцев проекта
- Среднемесячные коэффициенты локализации начиная со 2 года проекта
Настройки оборота и выручки
- Месяц начала реализации проекта
- Продолжительность проекта (до 120 месяцев)
- Система налогообложения бренда и производства (ОСН, УСН «Доходы — Расходы», УСН «Доходы»)
- Сценарии расчета и уплаты НДС при УСН для бренда и производства
- Ставки дисконтирования для бренда и производства
- Ставки налогов и взносов (Налог на прибыль, УСН, НДФЛ, Страховые взносы)
Общие настройки проекта
