Инвестиционный проект предусматривает создание и управление тематическим парком развлечений. Реализация проекта осуществляется в рамках одного юридического лица. Основной акцент сделан на возможности моделирования поэтапного строительства и ввода в эксплуатацию отдельных хозяйственных и коммерческих объектов парка, росте затрат и изменении системы налогообложения по мере роста и развития бизнеса.
Тематический парк
- Разработка финансовой модели
Выполненные работы:
- Финансовая отчетность (ОФР, Бухгалтерский баланс) и денежные потоки в разбивке по месяцам и по годам
- Коэффициенты рентабельности, структуры выручки и затрат в разбивке по месяцам и по годам
- Операционные и аналитические показатели в разбивке по месяцам и по годам
- Суммарные, средние, минимальные и максимальные финансовые, операционные и аналитические показатели за выбранный отчетный период
- Показатели инвестиционной привлекательности комплекса (NPV, IRR, PI, периоды окупаемости и выхода на точки безубыточности)
- Расчет необходимого объема финансовых вложений и графика финансирования проекта
- Прогнозируемые сроки потери права на освобождение от НДС и применения ставок НДС 5−7% при УСН, а также перехода на ОСН
Результаты расчетов
- Прямая составляющая операционных затрат в привязке к стоимостным базовым показателям
- Прямая составляющая операционных затрат в привязке к натуральным базовым показателям
- Косвенная составляющая операционных затрат
- Дополнительная косвенная составляющая общих операционных затрат в расчете на каждый объект парка
- Сезонные корректировки косвенной составляющей операционных затрат коммерческих объектов парка
- Штатная численность и средняя ставка оплаты труда по категориям трудовых затрат
- Дополнительное штатная численность основного персонала в расчете на каждый объекта парка
- Сезонные корректировки штатной численности персонала коммерческих объектов парка
- Вознаграждение управляющей компании в % от выручки и EBITDA
- Инвестиционные затраты в разрезе коммерческих и хозяйственных объектов
- Доля амортизируемых инвестиционных затрат и срок амортизации
- Ставки НДС для всех категорий затрат
Настройки затрат
- Средний чек и максимальное количество посетителей в месяц
- Коэффициенты сезонности продаж
- Дополнительная выручка по категориям (в % от основной выручки)
Настройки доходов
- Основная выручка по каждому коммерческому объекту
- Дополнительная выручка (фото, сувениры, монопродукт, прочее)
- Общие операционные затраты (до 20 категорий)
- Операционные затраты коммерческих объектов (по 10 категорий)
- Общие трудовые затраты (до 20 категорий)
- Трудовые затраты коммерческих объектов (по 10 категорий)
- Вознаграждение управляющей компании
- Инвестиционные затраты по каждому коммерческому и хозяйственному объекту
Структура доходов и затрат
- Месяц начала реализации проекта
- Продолжительность проекта (до 120 месяцев)
- Структура коммерческих и хозяйственных объектов парка (16 объектов)
- Сроки подготовки и запуска объектов парка
- Технические характеристики объектов парка
- Первоначальная система налогообложения (ОСН, УСН «Доходы — Расходы», УСН "Доходы")
- Ставки налогов и взносов (НДС, Налог на прибыль, УСН, НДФЛ, Страховые взносы)
- Предельный доход для возможности применения базовых и повышенных ставок УСН
- Ставка дисконтирования
Общие настройки проекта
